годовой отчет 2016

Финансовые результаты

Анализ финансового состояния

Структура активов и пассивов

Наименование показателя

31.12.2015 г.

31.12.2016 г.

Отклонение

АКТИВ

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

 

 

 

Основные средства

38 500 380

39 272 001

771 621

Отложенные налоговые активы

15 836

28 746

12 910

Финансовые вложения

10

10

0

Прочие внеоборотные активы

74 513

59 448

-15 065

Итого по разделу I

38 590 739

39 360 205

769 466

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

 

 

0

Запасы

137 773

142 452

4 679

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

1 033

137

-896

Дебиторская задолженность

1 409 489

1 595 345

185 856

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

50

50

0

Денежные средства и денежные эквиваленты

18 042

329

-17 713

Прочие оборотные активы

12 024

12 438

414

Итого по разделу II

1 578 411

1 750 751

172 340

БАЛАНС

40 169 150

41 110 956

941 806

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

 

 

 

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

31 334 269

31 334 269

0

Добавочный капитал (без переоценки)

1 781 038

1 781 038

0

Резервный капитал

14 022

20 641

6 619

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

419 771

467 166

47 395

Итого по разделу III

33 549 100

33 603 114

54 014

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

Заемные средства

2 244 000

2 398 000

154 000

Отложенные налоговые обязательства

915 873

1 172 579

256 706

Прочие обязательства

230 386

135 524

-94 862

Итого по разделу IV

3 390 259

3 706 103

315 844

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

Заемные средства

863 575

705 878

-157 697

Кредиторская задолженность

2 301 831

3 031 009

729 178

Оценочные обязательства

64 385

64 852

467

Итого по разделу V

3 229 791

3 801 739

571 948

БАЛАНС

40 169 150

41 110 956

941 806

 

За 2016 год валюта баланса Общества возросла на 941 806 тыс. руб. Основное влияние на рост в «Активе» баланса оказало увеличение статьи «Основные средства предприятия» на 771 621 тыс. руб. или 82% от общего роста. В «Пассиве» баланса выросла краткосрочная кредиторская задолженность на 729 178 тыс. руб. Других существенных изменений в структуре баланса за прошедший год не произошло.

Наименование показателя

2015 г.

2016 г.

Рентабельность продаж, %

9,28

11,34

Рентабельность чистых активов, %

1,39

0,95

Рентабельность собственного капитала, %

0,40

0,16

Коэффициент текущей ликвидности

0,67

0,65

 

В связи с ростом выручки рентабельность продаж в 2016 г. увеличилась на 2,06 п.п. по сравнению с 2015 годом и составила 11,34%.

Рентабельность чистых активов рассчитывается как отношение прибыли до налогообложения к чистым активам. Показатель рентабельности чистых активов снизился на 0,44 п.п. по сравнению с 2015 г. и составил 0,95 %, в связи со снижением показателя прибыли до налогообложения, который в свою очередь снизился вследствие снижения Прочих доходов Общества, а также увеличения расходов на обслуживание кредитных обязательств, привлеченных в 2015 году.

Рентабельность собственного капитала рассчитывается как отношение чистой прибыли к среднему за период размеру собственного капитала. Показатель рентабельности собственного капитала в 2016 году снизился на 0,24 п.п. по сравнению с 2015 г. и составил 0,16% за счет снижения показателя чистой прибыли.  

Коэффициент текущей ликвидности рассчитывается как отношение ликвидных активов к краткосрочным обязательствам, без учета полученных авансов. Уменьшение коэффициента на 0,02 п.п. или 2% по отношению к 2015 г. в основном обусловлено незначительным ростом  объема задолженности перед поставщиками и подрядчиками по капитальному строительству.

Анализ структуры дебиторской задолженности

Наименование показателя

31.12.2015 г.

31.12.2016 г.

Отклонение

Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков

1 099 176

1 283 125

183 949

в т.ч. просроченная

0

0

0

Дебиторская задолженность по авансам выданным

161 011

113 815

- 47 196

в т.ч. просроченная

0

0

0

Прочая дебиторская задолженность

149 302

198 405

 49 103

Итого дебиторская задолженность

1 409 489

1 595 345

185 856

 

Фактическая дебиторская задолженность на 31.12.2016 г. составила 1 595 345 тыс. руб., увеличившись по сравнению со значением на начало года на 185 856 тыс. руб., что составляет 13%, в т.ч.:

  • дебиторская задолженность покупателей и заказчиков увеличилась на 183 949 тыс. руб., главным образом, за счет увеличения задолженности по передаче тепловой энергии;
  • по авансам выданным уменьшилась на 47 196 тыс. руб., главным образом, за счет сокращения авансов по инвестиционной программе;

прочая дебиторская задолженность увеличилась на 49 103 тыс. руб. (в т.ч. за счёт увеличения задолженности по НДС по авансам и предоплатам полученным за технологические присоединения).

Управление кредиторской задолженностью

Наименование показателя

31.12.2015 г.

31.12.2016 г.

Отклонение

Кредиторская задолженность, в т.ч.:

2 301 831

3 031 009

729 178

поставщики и подрядчики, из них:

1 186 633

1 436 802

250 169

покупная энергия

29 489

42 183

12 694

ремонтные организации

61 744

76 244

14 500

инвестиционная деятельность

887 142

1 161 204

274 062

другим поставщикам и подрядчикам

208 258

157 171

-51 087

задолженность по оплате труда перед персоналом

58 030

75 894

17 864

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

24 340

27 987

3 647

задолженность по налогам и сборам

105 799

174 578

68 779

авансы полученные

891 970

1 130 437

238 467

прочие кредиторы

35 059

185 311

150 252

 

Кредиторская задолженность увеличилась на 32% и составляет 3 031 009 тыс. рублей.

Задолженность перед поставщиками и подрядчиками увеличилась на 250 169 тыс. рублей и составляет 1 436 802 тыс. руб. или 47% от кредиторской задолженности. Задолженность по инвестиционной деятельности увеличилась на 31% и составляет 1 161 204 тыс. руб.

Увеличилась задолженность по налогам и сборам на 68 779 тыс. рублей и составляет 174 578 тыс. рублей.

Авансы, полученные по тех. присоединениям, увеличились на 238 467 тыс. рублей до   1 130 437 тыс. рублей.

Наименование показателя

2015 г.

2016 г.

Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности

0,61

0,53

Соотношение собственных и заемных средств

5,068

4,476

Коэффициент автономии собственных средств

0,835

0,817

 

Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности уменьшилось и составляет 0,53. Соотношение собственных и заемных средств составляет 4,476. Коэффициент автономии собственных средств рассчитывается как отношение собственных средств к итогу баланса. Коэффициент автономии собственных средств составляет 0,817. Данные показатели за 2016 г. снизились по сравнению с 2015 г., но по-прежнему остаются весьма высокими в своих абсолютных значениях.

 

Отправить ссылку другу

Decor